Trzy światy najmu prywatnego a podatki

Opis

UWAGA!

Możesz nabyć ten produkt również w ramach pakietu TAXGURU, który zapewnia dostęp do wszystkich szkoleń i materiałów na naszej platformie.

Informacje organizacyjne

Szkolenie odbędzie się 1 kwietnia 2026 r. w godzinach 10:00 – 15:00 na platformie Zoom. Każde spotkanie online nagrywamy, więc jeżeli nie możesz wziąć w nim udziału na żywo – nic straconego. Nagranie możesz odtwarzać dowolną ilość razy, w dowolnym momencie, tak długo, jak długo aktywny jest Twój abonament.

Gdy Twoja płatność za dostęp zostanie już przez nas zaksięgowana (co powinno być potwierdzone fakturą przesłaną na Twój adres e-mail), przejdź do zakładki Moje konto -> Moje szkolenia (wymagane jest zalogowanie się). Tam znajdziesz szczegóły organizacyjne na temat webinaru (np. link pozwalający dołączyć do spotkania na platformie Zoom, materiały szkoleniowe itd.).

Podatki, faktury i KSeF opanowany

Każdy filar omawiamy w trzech wymiarach: Podatki (VAT), Faktury (refakturowanie, dokumentowanie) oraz KSeF.

• Najem mieszkań
  Długoterminowy wynajem mieszkań — aspekty podatkowe i księgowe najmu mieszkaniowego. Jak prawidłowo rozliczyć VAT i udokumentować najem?
• Najem lokali i garaży
  Wynajem lokali użytkowych, garaży i miejsc parkingowych. Najem niezwolniony z VAT. Uwaga: wynajmując mieszkanie często wynajmujemy też lokal niemieszkalny.
• Airbnb i Booking
  Specyfika wynajmu krótkoterminowego. Dyrektywa DAC7 — raportowanie do fiskusa. Kiedy wynajem krótkoterminowy staje się działalnością gospodarczą?

Co znajdziesz w szkoleniu?

• Podatki — rozliczenie VAT najmu mieszkań, lokali użytkowych i najmu krótkoterminowego
• Faktury — jak dokumentować najem, refakturowanie mediów, umowy najmu
• KSeF — obowiązki wynajmujących wchodzących do KSeF w kwietniu 2026
• Działalność gospodarcza a najem
• DAC7 — raportowanie informacji do fiskusa przy wynajmie przez platformy

Co dokładnie otrzymujesz?

✓ Całodniowe szkolenie
✓ Dostęp do nagrania przez 12 miesięcy
✓ Materiały szkoleniowe do pobrania (PDF)
✓ Certyfikat ukończenia szkolenia
✓ Sesja Q&A — odpowiedzi na pytania uczestników
✓ Szkolenie dotyczy wyłącznie wynajmu (nie sprzedaży nieruchomości)

Dla kogo?

Szkolenie jest dla Ciebie, jeśli…

Pracujesz z najmem prywatnym lub obsługujesz klientów wynajmujących nieruchomości.

• Księgowi i biura rachunkowe
  Obsługujesz klientów z najmem? Opanuj trzy światy najmu i bądź gotowy na KSeF.
• Właściciele nieruchomości
  Wynajmujesz mieszkanie, lokal lub apartament? Dowiedz się, jak prawidłowo rozliczyć podatki i faktury.
• Pośrednicy nieruchomości
  Jak pisać umowy najmu, żeby refakturowanie nie wchodziło do przychodu? Praktyczna wiedza dla agentów.

Program szkolenia

• Fundament: klasyfikacja najmu i matryca 3×3
  • Definicja najmu prywatnego vs działalności gospodarczej
  • Kryteria kwalifikacji (skala, powtarzalność, zorganizowanie, usługi dodatkowe)
  • Zastosowanie uchwały NSA (II FPS 1/21) w praktyce
  • Przypisanie modelu najmu do jednego z 3 „światów”
  • Identyfikacja ryzyk podatkowych (PIT, VAT)
  • Wprowadzenie do matrycy 3×3 jako narzędzia decyzyjnego
• Świat I: Najem mieszkaniowy (długoterminowy)
  • Podatki (PIT/VAT)
    • Ryczałt 8,5% / 12% – zasady stosowania
    • Warunki zwolnienia z VAT dla celów mieszkaniowych
    • Najem na rzecz osoby fizycznej vs firmy
  • Dokumentacja
    • Rachunek vs faktura (kiedy obowiązek, kiedy na żądanie)
    • Konstrukcja umowy najmu a kwalifikacja podatkowa
    • Refakturowanie mediów po aktualnym orzecznictwie
  • KSeF
    • Czy w najmie prywatnym musi być faktura?
    • Najem B2C a B2B jak to wpływa na obowiązek wystawienia faktury?
    • Status podatnika w kontekście KSeF. Zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe.
• Świat II: Najem komercyjny (lokale, biura, garaże)
  • Podatki (VAT/PIT)
    • Opodatkowanie VAT (23%) vs zwolnienie podmiotowe (limit 240 tys. zł)
    • Sposób liczenia limitu przy wielu źródłach przychodu
    • Garaże i miejsca postojowe – kwalifikacja podatkowa
  • Dokumentacja
    • Sprzedaż B2C
    • Obowiązek wystawiania faktur w relacjach B2B
    • Elementy prawidłowej faktury
  • Media, refaktury i podstawa opodatkowania
    • Konstrukcja refaktury i warunki refakturowania
    • Media jako element przychodu vs rozliczenie odrębne
    • Warunki wyłączenia mediów z podstawy opodatkowania na podstawie wyroku NSA z 27.01.2026 – jak skonstruować umowę, by media nie były przychodem.
  • KSeF
    • Czy w najmie komercyjnym można uniknąć wystawiania faktur?
    • Kiedy faktura będzie obowiązkowa
    • Od kiedy trzeba stosować KSeF i jakie sankcje grożą za brak jego stosowania
  • Świat III: Najem krótkoterminowy (Booking, Airbnb, apartamenty, kondohotele i lokale mieszkaniowe)
    • Podatki (PIT/VAT)
      • Najem prywatny vs działalność gospodarcza
      • Usługi zakwaterowania a najem. Forma opodatkowania w PIT
      • Stawka VAT 8% – warunki stosowania
    • Dokumentacja
      • Rozliczanie prowizji platform (import usług)
      • Dokumentowanie przychodu z najmu krótkoterminowego
      • Dyrektywa DAC7 czyli wynajem krótkoterminowy pod kontrolą
    • KSeF
      • Obowiązki fakturowe przy najmie krótkoterminowym
      • Co widzi Fiskus?
      • Przygotowanie do kontroli opartych na danych
  • KSeF w praktyce
    • Proces wystawienia e-faktury krok po kroku
    • Odbiór i archiwizacja faktur
    • Najczęstsze problemy techniczne
  • Sesja Q&A – odpowiedzi na pytania słuchaczy

Autorka szkolenia

Aneta Lech: Doradca podatkowy, specjalistka w zakresie podatku od towarów i usług oraz postępowania podatkowego. Doświadczenie zawodowe zdobywała pracując w Urzędzie Skarbowym jako Kierownik Działu Podatków Pośrednich oraz w Izbie Skarbowej. Obecnie jest właścicielką kancelarii doradztwa podatkowego.

Dlaczego warto wybrać TAXGURU?

Stawiamy na jakość, a nie na ilość. Jesteśmy zawodowcami, współpracujemy z zawodowcami i szkolimy zawodowców. Z naszych usług korzystają liderzy branż. Zajrzyj tutaj, aby dowiedzieć się więcej.

Merytoryczne treści: Nasze szkolenia dotyczą tych tematów, w których się specjalizujemy i na których naprawdę się znamy. Nie jesteśmy trenerami od wszystkiego i od niczego

Zaufanie: Szanujemy Twój czas i dlatego skupiamy się na konkretach. Nie ukrywamy wiedzy tylko po to, by później wciskać usługi doradcze, których nie potrzebujesz

Atmosfera: Niektórzy sądzą, że budując dystans i tworząc sztywną atmosferę, owianą aurą niedostępności, zyskują +1 do fajności. To nie my

Lekkość: Nawet o sprawach bardzo skomplikowanych mówimy w sposób prosty. Pilnujemy, aby przekazywana przez nas wiedza była zrozumiała i łatwo przyswajalna